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Invest Patrimoine Conseils propose le contrat de capitalisation Version Absolue 2

Version absolu capi 2 - Sélection Premium Épargne Patrimoniale pour 2022 - 2023 par Good Value For Money

VERSION ABSOLUE CAPI 2

Rendement:

+2,83 % nets de frais de gestion en 2023 sur le fonds euros nouvelle génération

(hors prélèvements fiscaux et sociaux) 

+900 supports en unités de compte

LE FONDS EURO NOUVELLE GÉNÉRATION PRESENTE UNE GARANTIE DU CAPITAL ANNUELLE MINOREE DES FRAIS DE GESTION DE 2,30%.

Disponibilité de l’épargne aucune pénalité de sortie.

Une volonté de plus grande diversification au sein du fonds euros avec une poche de diversification de 30%.

Chaque versement doit comporter un minimum de 25 % en unités de compte présentant un risque de perte en capital (OPCVM, SCI, SCPI, OPCI, Actions, ETF …) en gestion libre ou pilotée.

L’un des contrats les plus complets du marché, accessible dès 1 000 €

Les montants investis sur des supports en unités de compte supportent un risque de perte en capital. Ils ne sont pas garantis par l’assureur et sont sujets à des fluctuations à la hausse ou à la baisse dépendant en particulier de l’évolution des marchés financiers.

*En dehors de certains supports dont les frais spécifiques sont mentionnés sur les avenants et conditions générales du contrat

Contrat de capitalisation

Que ce soit dans un but de placement ou de transmission, le contrat de capitalisation peut être parfaitement adapté à votre situation patrimoniale.

La souscription d’un contrat de capitalisation est préconisée aux personnes désireuses de :

Le contrat de capitalisation est conclu pour une durée déterminée (généralement entre 8 et 30 ans), avec possibilité de procéder à des rachats. Il s’agit d’un produit d’épargne à moyen ou long terme.

Le contrat de capitalisation bénéficie des mêmes atouts que l’assurance-vie en termes de fonctionnement, de gestion et de fiscalité en cas de rachat. La fiscalité successorale et l’absence de bénéficiaire sont les seules qui sont différentes.

Un contrat de capitalisation peut être souscrit par toute personne physique, majeure ou mineure, sans limite d’âge. Il peut également être souscrit par des personnes morales soumises à l’impôt sur le revenu (IR).

Les capitaux restent disponibles pendant la durée du contrat.

Vous trouverez également dans cette stratégie, le détail de la fiscalité relative au contrat de capitalisation.

Le contrat de capitalisation bénéficie d’une fiscalité avantageuse durant la vie du souscripteur :

En cas de rachat ou remboursement à terme avant 8 ans, les intérêts sont taxés au prélèvement forfaitaire unique (PFU) au taux de 12,8 %, ou, sur option globale, au barème progressif de l’IR.

Après 8 ans, les intérêts sont taxés, après application d’un abattement de 4 600 € pour une personne seule et 9 200 € pour un couple, au PFU au taux de 7,5 % 

ou 12,8 % pour la fraction des produits attachés aux primes excédant 150 000 €, ou, sur option globale, au barème progressif de l’IR.

Nous évoquons également le sort du contrat de capitalisation en cas de décès du souscripteur.

A l’inverse d’un contrat d’assurance-vie, il n’y a pas de clause bénéficiaire dans un contrat de capitalisation. Au décès du souscripteur, le contrat de capitalisation fait donc parti du patrimoine du défunt. Il est soumis au paiement de droits de succession.

Les intérêts latents (hors intérêts sur fonds euro) acquis entre la souscription et le décès ne sont ni taxés au jour du décès (puisqu’il n’y a pas de rachat) ni taxés au moment du rachat ou du remboursement à l’héritier ou légataire (puisqu’il y a lieu de retenir pour la taxation la différence entre le montant du rachat et le prix d’acquisition, c’est-à-dire la valeur du contrat retenue pour le calcul des droits de succession). Ils sont donc purgés en cas de rachat réalisé après le 1er janvier 2018.

 Seuls les intérêts acquis depuis le décès sont taxables.

La transmission du contrat de capitalisation permet au nouveau titulaire de conserver l’antériorité fiscale du contrat.